一、出纳日记账表格公式？
公式和步骤如下：
1.余额等于收入总额减支出总额，所以可以用从首行开始到相应行的收入和减去从首行开始到相应行的支出和，这里要固定从首行开始，所以首行用绝对引用、而目标行用相对引用：=SUM($C$2:C2)-SUM($D$2:D2)；
2.鼠标移至单元格右下角填充柄（黑方块处）下拉填充或双击填充柄，即得全部公式；
3.如果只想显示最终余额，则在E2单元格输入公式：=IF(COUNTA(C3:D3),"",SUM($C$2:C2)-SUM($D$2:D2))，下拉填充，则只在最后一行显示余额。
二、出纳现金日记账表格函数公式？
1、一般情况下A栏为时间，B栏为摘要，C栏为借方发生额，D栏为贷方发生额，E栏为余额。
2、在表格第一行余额栏输入余额，即E1输入余额；
3、在第二行之后的借方、贷方分别输入相应的数据即C2、D2输入发生额；
4、在第二行余额栏即E2输入公式=E1+C2-D2
5、在第三行及以后直接复制E2公式粘贴到E3及以后即可，或借贷放数据输入完毕后，将鼠标放在E2右下角，出现十字时双击鼠标左键即可。
三、出纳新手：出纳现金银行日记账怎么登记？
现金日记账就是流水账,每天用多少收多少用在哪里每笔逐一记录就可以了,凭证字号是你自己编制的,比如现金收款,可以凭证字为现收,然后号就按照顺序编,付款可以写现付,这个只是让你以后做帐查询方便点,对方科目如果你不是电算化登记,只是手写的话,可以不填,会计软件的话就必须填了
四、出纳现金日记账月底如何结账表格？
现金日记账月末结账方法
1,结出余额。每日记完最后一笔数据，结出当日余额，同时与库存现金核对相符。
2,结出本期发生额，分为日结和月结两种。 (1)日结。现金日记帐须按日结出当日发生额，并在该栏下划一道通栏红线，加计本日收入发生额和本日支出发生额，在“摘要”栏内注明‘本日合计’，再在下面划一道通栏红线，对于‘本日合计’的余额栏可以不填余额。 (2)月结。现金日记帐须按月结出本月发生额，每月最后一笔数据登记完并加计‘本日合计’后，在下面一行结出本月发生额。方法是把每日的收入发生额和支出发生额累加起来，在“摘要”栏内注明“本月合计”字样，下面再划一道通栏红线即可。
3,年末结转。年度终了，在现金日记帐的最后一笔数据结出‘本日合计’和‘本月合计’金额和余额后，同时在下面划两道通栏红线，表示本年已全部记完现金收支业务，应在下一行‘摘要’栏内注明“结转下年”，这样年末现金余额自动结转下一年的年初，不需要人为把余额调平。年末余额结转后现金日记帐的帐页有空行的不必划销。 年初要买新帐，按上年的期末余额作为下年的期初额，并在摘要栏内注明‘上年结转’即可。 现金日记账整页作废的方法 现金日记账整页作废流程是用红笔划双对角斜线注销即可，或直接盖个“此页作废”，就可以了的，也可以标明此页作废，然后出纳签字就可以了。 但是除非遇到非常情况，原则上是不允许整页作废的，作废页不得撕毁，要保留，后续页余额数据要与前面保持一致，保证日期及数据连续。现金日记账登记要连续，不得有空行，书写要用钢笔或碳素墨水笔。 现金日记账整页作废具体方法 1、登记账簿发生错误将需要改正的字体用红色笔划去重新更正，并加盖记账人员印章。 2、数字发生错误时不得只划去一个位数，应该将整个数字划去并更正正确数字，并加盖记账人员印章。 3、账簿按日期顺序连续登记，不得跳行、隔页。如果发生跳行、隔页，应当将空行、空页划线注销，或者注明“此行空白”、“此页空白”字样，并由记账人员签名或盖章。账簿中书写的文字和数字一般应占格距的1/3，以便留有改错的空间。 现金日记账整页作废注意事项 帐页不可刮擦、补贴、用涂改液、撕毁粘补，只可以红字划线更正、补充更正，没有人一笔一笔去核对结余数，建议把错的、累计数、最后结存数，共三笔改正即可。
五、出纳现金日记账分录？
现金日记账通常是根据审核后的现金收款、付款凭证逐日逐笔按照经济业务发生的时间顺序进行登记的，现金日记账一般采用订本式账簿。由出纳人员根据与现金收付有关的记账凭证，如现金收款、现金付款，银行付款(提现业务)凭证，逐日逐笔进行登记，并随时结记余额。
登记现金日记账时，除了遵循账簿登记的基本要求外，还应注意以下栏目的填写方法：
1、日期。“日期”栏中填入的应为据以登记账簿的会计凭证上的日期，现金日记账一般依据记账凭证登记，因此，此处日期为编制该记账凭证的日期。不能填写原始凭证上记载的发生或完成该经济业务的日期，也不是实际登记该账簿的日期。
2、凭证编号。“凭证字号”栏中应填人据以登账的会计凭证类型及编号。如企业采用通用凭证格式，根据记账凭证登记现金日记账时，填入“记×号”;企业采用专用凭证格式，根据现金收款凭证登记现金日记账时，填入“收×号”。
3、摘要。“摘要”栏简要说明入账的经济业务的内容，力求简明扼要。
4、对应科目。“对应科目”栏应填入会计分录中“库存现金”科目的对应科目，用以反映库存现金增减变化的来龙去脉。
5、借方、贷方。“借方金额”栏、“贷方金额”栏应根据相关凭证中记录的“库存现金”科目的借贷方向及金额记入。
6、余额。“余额”栏应根据“本期余额=期初余额+本期借方发生额一本期贷方发生额”公式计算填入。
六、出纳要做日记账吗？
出纳必须要登记现金日记账，银行存款科目日记账和内部结算证存款日记账本的。尽管现在单位一般都用电算化系统了，但有时候为了确保现金，银行存款及内部结算证与账务核对一致，必须要求出纳人员手工登记台账，以免与金柜里的现金对不上账。账实相符是出纳人员牢记的一条原则。
七、出纳是根据银行流水明细还是银行回单登记银行日记账？
出纳主要承担企业库存现金和银行存款业务的收付及登记工作。银行存款日记账是按照银行经济业务发生的时间顺序逐日逐笔的全面记录企业银行资金增减变动和余额的序时账簿。
出纳人员应根据银行回单逐日逐笔登记银行日记账。而银行流水明细可以作为核对收付款明细的依据。
八、银行日记账表格的制作？
银行日记账表格应该在表格excell里，先写上银行存款日记账，下一行设置日期，凭证号，摘要，借方，贷方，借或贷，余额等栏目，按照日期逐笔登记，余额可以设置公式，余额等于借方发生额加上期初余额减去贷方发生额，，每笔业务登记上余额就会自动算出来了。
九、银行日记账excel表格带公式？
银行日记账 第 页
16 年 凭证 借 方 贷 方 借 余 额 YEAR 摘要 对方科目 DEBIT √ CREDIT √ 或 BALANCE √
月 日 字 号 DESCRIPTION GEGENKONTO十亿 千 百十万 千 百十元角分 十亿 千 百十 万千 百十 元 角分 贷 十亿千百十万千 百十 元角分
MTH DATE VOUCHER/NO DR/CR 上年结转 借 0 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 过次页 借
十、出纳日记账的登记样本？
出纳日记的登记账内容：年、月、日、收、支项目、收、支金额、余额等
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