风险管理和内控体系建设目的？

一、风险管理和内控体系建设目的？

企业建立健全内部控制体系可以在很大程度上对企业生产经营活动中的风险进行控制。

企业在设计和建立内部控制制度体系时须明确各项控制活动的风险点，以便在日常的生产经营管理活动中遵守，防范风险。

企业建立健全风险管理和内部控制制度的目的在于保护企业资产安全和取得生产经营活动应有的效益，促进企业健康发展。

二、内控管理制度是什么？

内控管理制度是单位内部建立的使各项业务活动互相联系、互相制约的措施、方法和规程，是现代化企业管理的产物。

企业在竞争日益激烈的外部环境中，为了增强自身的竞争能力，需不断改善内部管理，

三、单位采购内控管理制度？

一、采购原则

本单位使用财政性资金采购的活动必须严格按照政府采购有关规定执行，依法依规，遵循公开透明、竞争择优、廉洁高效原则组织实施。

二、按照采购规模，分类实施

（一）每年度应根据当年政府集中采购目录及限额标准，编制政府采购年度预算，并严格按照批复后的年度采购预算执行。对年度采购预算中无法细化的项目，待项目细化后纳入政府采购。

（二）使用财政性资金，采购集中采购目录以内、限额以上的项目，严格按照当年政府采购目录及限额标准等相关政策文件执行，依规统一集中上报市公共资源交易中心，进场交易，严禁将项目化整为零，拆分采购。

（三）使用财政性资金，采购集中采购目录以外、限额以上的项目，参照目录以内的限额标准，统一集中上报市公共资源交易中心，进场交易。上级文件政策另有规定的除外。

（四）限额以下的采购项目，数额较大的可自行组织招标，邀请相关领域专业人士及本单位财务资产管理人员、项目负责人参加，纪检监察人员参加监标，规范实施;也可在网上商城实施采购或委托有资质的招标代理机构采购。

1、货物类和服务类项目采购

（1）30万元以下（不含）、10万元以上（含）的项目，可以在网上商城实施采购，或委托有资质的招标代理机构采购；

（2）10万元以下（不含）、1万元以上（含）的项目，可以在网上商城实施采购，也可采用询价的方式进行采购。

（3）监理、物业管理、设计、审计、造价等服务类项目如上级另有采购规定的从其规定。

2、工程类项目采购:

（1）100万元(不含)以下、60万以上（含）可以在网上商城实施招标；

（2）60万以下（不含）、10万元以上（含）的项目，可以在网上商城实施招标，也可委托有资质的招标代理机构进行招标。

（3）10万以下（不含）、1万元以上（含）的项目，可以邀请3家有竞争性的供应商进行竞标（或询价），确定中标单位。

以上项目限额标准的执行文件如有更新，按新文件执行。

三、采购要求

1.进入网上商城实施采购的项目须执行最新的网上采购的相关规定。

2.委托招标代理机构须从市级公布的有资质的招标代理机构选择，并签约委托代理协议，按规组织实施。

3、招标采购需有充分的竞争性，不得有排他性条款。

4、非进场项目采购需进行信息公开，在市公共资源交易中心网站相关栏目公示。

5、结算时需提供《蚌埠市蚌山区政府采购项目验收及资金结算单》，服务类项目须另附项目绩效评价报告，须单位主要负责人和项目负责人签字，单位盖章。

6.采购人员确定。询价人员需3人（含）以上的单数；自行组织的招标评标需邀请经济、工程或相关领域专家及本单位项目负责人、财务人员计5人（含）以上的单数人员参加,纪检人员进行监标。

7、支付资金时需附完整的招标采购资料备查。

8.采购的项目须具备下列条件才能进行采购：

    （1）项目履行审批的手续已经完成；

    （2）相应资金或资金来源已经落实；

    （3）能够提出招标所需的技术、商务要求；

    （4）法律法规规定的其他条件已经具备。

七、其他未尽事项参照上级政府采购相关规定，采用“一事一议”提交领导班子会议研究决定。

四、公司内控制度与管理制度的区别？

内控制度与管理制度的区别：

1，含义不同。内控制度是单位内部建立的使内部各业务活动相互联系，相互制约的措施，方法。管理制度是企业的工具，对一定管理机制，管理原则的规范。

2，内容不同。内控制主要内容在组织结构，职责分工等。管理制度的内容主要是管理组织，管理人才，管理方法等。

五、内控制度与财务管理制度区别？

财务管理制度主要是公司对企业资金筹集和运用，资产管理、利润分配等方面制订的管理制度。主要目标是为了实现企业价值最大化或利润最大化，主要内容是投资、筹资、利润分配，具体包括财务分析与预测、资金筹集与使用，资金成本管理等。

内部控制，其中心还是控制，也就是以防止差错和舞弊为主，规定一系列相互制约、相互联系绵业务处理程序，以达到保护资产的安全完整，提高效率等目的。

财务管理制度主要在经济方面，财务重点；内部控制主要是在内部生产流程，各环节控制点及流程是否完善。在有些管理制度上有交叉，个人以为以后的财务管理应以实现企业价值最大化为目标，主要以分析预测、防范风险，以最小的投入获取最大的收益为主。而内部控制主要是建立一套适合本单位的牵制制度，防止错误和舞弊的发生。

六、风险及内控管理情况怎么写？

风险及内控管理情况是指企业为了防范各种经营风险而制定的一系列措施和管理机制。在写风险及内控管理情况时，需要考虑到企业所面临的各种风险，包括市场风险、信用风险、操作风险等等，并针对这些风险采取相应的措施来保证企业的稳健运营。

同时，还需要对企业的内部控制机制进行评估和完善，确保制度的有效性和落实情况，并定期进行风险评估和内控检查，以进一步提升企业的管理水平和风险防范能力。

七、内控制度缺失增加了会计风险是指啥风险？

内控制度缺失，增加了会计风险，主要是指增加了企业财务报告编制的不合法，不公允的风险，例如，内控制度缺失，企业的存货没有进行规范盘点，没有对他进行减值测试等等，这样编制出来的财务报告中反映的存货的价值，其相关性和可靠性就受到了比较大的影响。

八、内控和制度区别？

一、含义不同。内控是内部控制的简称。指一般公司企业内部的控制运作；制度是要求大家共同遵守的办事规程或行动准则，也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范或一定的规格。

二、特征不同。内控的特征是全面性、经常性、潜在性、关联性；制度的特征是指导性、约束性、鞭策性、激励性、规范性、程序性。

九、内控管理制度的优缺点？

优点：内部控制是风险管理的最主要方式，通过建立健全一套可行的、符合实际以及成本效益原则的内控制度，能够合理保证目标的实现。内控制度的建立通常是为特定的控制目标服务的。

缺点：内部控制只能为实现目标提供合理保证。因为内部控制的建立健全以及落实本身有一个成本效益的考虑，且内部控制不能解决操作人员的疏忽大意、管理者越权以及串通舞弊等问题。

十、如何理解内控优先的风险管理理念？

因为如果自己内部控制都没有规范好，发生舞弊，渎职。那么再好的外部风险控制措施也无济于事。

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