一、合规风险管理体系可视作一个过程执行改进过程的循环
历史风险无法完全消除，但可以尽可能降低 因为历史风险是指企业已经发生的不良行为或事项，例如：欠税、涉诉等，这些都会记录在企业的信用档案中，一旦需要申请贷款、投标等会对企业造成影响。但可以通过以下方式降低历史风险：1、尽早清理公司历史欠款，积极配合相关部门 2、加强内控制度建设，避免重复性问题的再次发生 3、定期查看和修正公司信用档案中的错误信息，完善信用档案 4、积极参与行业协会和商会，增强企业形象和信誉度。营业执照是企业合法运营的基础，良好的信用记录对企业发展至关重要。企业应该始终遵守国家法律法规，加强自身内部管理，提升信用管理水平，以便长期的稳定发展。
二、合规风险管理体系的基本要素
企业合规经营是指企业行为符合法律法规及其内部规章制度和商业道德的要求。随着企业经营活动全球化和规模化的深入发展，合规管理也成为不可或缺的部分。对于全球公司和大型公司，科学和体系化的合规管理，成为企业管理的必然要求。企业有效合规管理经营的十大要素：领导重视、制度化、谨慎规避、培训与教育、报告和举报、平等、合规监督、合规风险评估、激励与惩罚、持续改进。
三、合规风险管理体系可视作一个
合规管理体系是一种企业管理体系，主要用于规范企业的运营行为和确保企业遵守法律法规和行业标准。以下是合规管理体系的要求及使用指南：
企业规章制度：为确保企业正常经营、管理、服务的需要，应建立完善的企业规章制度。
风险管理体系：包括制定风险标准、识别风险、评估风险、控制风险等。
合规底稿：建立合规制度、合规手续、制度执行情况等底稿。
内部监控体系：包括内部审计、内部调查、内部控制、内部监督等。
外部监管管理：对于外部监管机构的监督和管理，应积极配合、主动沟通，确保企业在法律法规框架内正常运营。
建立和开展培训计划：培训公司内部员工、合作伙伴和供应商，防范和识别潜在的合规风险。
在使用合规管理体系时，企业应根据自身的情况和需要，采取相应的管理措施和流程，建立全面的合规管理体系。企业需要明确合规内控目标、制定规章制度、监测内控效力、建立调查机制等措施，确保企业管理程序的合法性和合规性，避免不必要的合规风险。
四、合规风险管理体系内容
应该从如下几方面来做好安全生产合规管理体系搭建。
（一）以企业员工为基底，形成企业合规文化的土壤
企业应制定安全生产教育和培训计划，建立安全生产培训机制并丰富培训的形式，定期组织员工进行岗位作业安全、设备操作安全、消防及用电安全等的相关知识培训，并通过考核，考核之后才能上岗。此外，企业应依法做好应急预案及演练，保证从业人员具备必要的安全生产知识、熟悉有关安全生产规章制度和安全操作规程。
（二）根据不同企业的模式打造企业合规管理
企业应当根据《安全生产法》的具体要求以及自身行业特点，按照合规管理体系的标准格式制定、完善合规体系。建立健全以企业法定代表人为第一责任人、企业部门全覆盖的合规组织架构，建立健全企业经营管理需接受合规审查和评估的审查监督、风险预警机制、危机应对与处置机制，不断完善安全生产管理制度和定期检查排查机制，从制度上预防安全事故再发生。
（三）对企业进行安全生产合规风险识别及评估工作
《安全生产法》将隐患排查治理和建立风险等级管控制度确定为安全生产的双重预防工作机制，为安全生产合规检查提供了明确的法律依据。企业应当开展定期和专项合规风险检查，由内部管理人员和第三方顾问组成合规检查工作小组，制定合规义务检查清单，开展合规检查，排查风险隐患，并形成合规风险检查报告，揭示合规风险问题并提出合规整改建议。检查结果可作为员工落实安全生产责任的依据，记入其合规考核并与绩效挂钩，亦可作为责任追究的依据。
（四）加强并深化安全生产合规标准化建设
2020年，国务院安委会印发了《全国安全生产专项整治三年行动计划》，着重强调要通过推进企业安全生产标准化建设，有效提升企业安全管理水平。企业需根据自身实际，制定年度安全生产目标，通过建立全员安全生产责任制，制定安全管理制度和操作规程，排查治理隐患和监控重大危险源，建立预防机制，规范生产经营行业，让企业的相关生产经营环境符合安全生产法律法规和规范标准的要求。通过自我检查、自我纠正和自我完善以持续改进，构建安全生产长效机制。
（五）重点学习最高检推行的企业合规考察机制
如果企业涉及安全生产相关案件，被移送检察院审查起诉的，企业要积极争取适用合规考察机制。目前，最高检的合规不起诉试点工作，已经涉及近百家检察院，并且在2022年4月，最高人民检察院会同全国工商联专门召开会议正式“官宣”——涉案企业合规改革试点在全国检察机关全面推开。根据最高检最新的意见，符合条件的涉案企业均可适用企业合规考察机制。因此，一旦涉刑被移送检察院审查起诉，涉案企业应当积极申请适用企业合规考察机制。企业运用好合规不起诉制度，可以避免涉刑，把刑事犯罪对企业正常生产经营的负面影响降到最低程度。
企业环保合规是指企业在制度制定环节、经营决策环节、生产运营环节，严格执行环境保护法律法规，建立和完善企业生产规范和环保制度，加强检查，及时发现和整改违规问题所开展的一系列的工作。
完善公司环保合规管理，既是承担社会责任的必然要求，也是防范风险和提升企业形象的重要契机。事实表明，企业对环保合规管理的重视程度对企业持续稳健经营起到至关重要的作用。开展环保合规管理是管理和控制企业环境法律风险，避免环境事故发生最有效的途径。笔者建议企业从如下几个方面做好环保合规体系搭建。
（一）做好建设项目环保立项管理
目前建设项目立项管理的立法趋势是，一方面是由事先监督改为事中和事后监督。2018年12月29日，修改后的《环境影响评价法》，取消了建设项目环评资质行政许可事项。在建设项目的环评及批复阶段，已经取消环评前置、行业预审、试生产审批及竣工环保验收的行政审批；另一方面就是罚款无上限，企业违法成本升高。在该背景下，对企业自身管理水平的要求更高。从建设项目的建设、运行及退出全部过程，企业都要按照相关行业准入或限制条件、“三同时”制度、排污许可证制度等进行合规管理。
（二）做好污染防治设施的投入及持续有效
企业废水、废气、废渣等污染物的防护设施应当依法建立，且有专人维护并可正常使用，及持续发挥作用。
（三）做好废水处理管理
对企业工业废水和生活废水的污染物种类、废水处理工艺、运行维护、排口、去向及监控情况进行管理。
（四）做好大气排放物及大气环境质量管理
对企业各类废气、油烟及粉尘，从处理工艺、排放及监测的过程和末端控制进行管理。
（五）做好噪音管理
对生产工序、施工活动或其他生产经营活动中产生的噪音进行监测和管理，尤其是夜间或涉及许可事项。
（六）做好固体废物及危险物质管理
通过对企业废物类型进行识别，区分一般固废和危废，从收集、分类、回收、存储、运输到利用或无害处理整个流程，依照不同标准进行管理。
（七）做好土壤污染治理和修复管理
结合企业项目土地情况，对土地利用、原有设施、地面堆存或者地上、地下储罐等土地污染的处理和修复管理。
（八）做好矿山生态环境修复和治理
矿山生态环境修复和治理（含绿色矿山建设）主要包括首矿区、废弃矿、矿区边坡等的生态环境保护和、修复及治理工作。
（九）对于企业环境保护的内控机制及对新环保法要求的落实情况
企业需健全环保内控机制，并落实新环保法要求的信息披露及应急预案等管理措施。
（十）加强企业员工环保合规培训
做好对全体员工进行环境保护相关法律法规的培训及宣贯，尤其是日常合规管理和应急情况管理。
（十一）做好清洁生产、节能减排及环境权益管理
结合企业情况，通过节约能源，降低碳排放，做好排污权、碳排放权、节能量交易等各类环境权益的开发与管理。
（十二）环保税
从环保税的应税对象和应税污染物识别、应纳税额计算、申报、缴纳，到应对专项环保税务稽查和问询，以及合理利用政策的规定申请减免环保税等。
（十三） 做好环境信息公开
结合企业情况，从重点排污单位、公开内容、公开时间等方面进行管理。其中，上市公司环境信息披露有特别要求。
另外，承包商作为企业生产运营重要的参与者，对于承包商的管理也是安全和环保合规都涉及的重要一环，也必须予以重视，因为业务可以进行承包，但是责任不会因为业务被承包而减轻，承包商管理没有做好的话，将会成为企业安全环保最容易出现问题的一环。所以，企业需要通过几个方面来做好承包商管理：1. 对承包商的选商资质审查；2. 对与承包商签订的安全环保管理协议审查；3. 加强合同履约过程对承包商的日常管理（人员、机具、高危作业）；4. 加强检查与考核。
五、合规风险管理体系的基本要素不包括合规培训与教育制度
企业合规管理是指企业按照法律、法规、行业标准和社会伦理要求，制定并执行内部规章制度、管理制度和流程，保障企业合法合规经营。
企业合规管理包括但不限于合规风险评估、合规政策制定、合规培训、内部控制、合规监督、合规报告等环节。企业合规管理是企业经营的基础，对企业发展和维护企业形象具有重要意义。